ĐẦU TƯ VĨNH VIỄN: CHÚNG LÀ GÌ, THU NHẬP, LOẠI, VÍ DỤ - DUDAS - 2026

Các khoản đầu tư vĩnh viễn là các tài khoản đầu tư đại diện cho một công ty, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản và tiền mặt. Chúng được tìm thấy ở bên tài sản của bảng cân đối kế toán của công ty. Chúng là những tài sản mà một tổ chức dự định duy trì trong dài hạn.

Do đó, chúng là tài sản dài hạn không được sử dụng vào các hoạt động điều hành để tạo ra thu nhập. Có nghĩa là, chúng là những tài sản được nắm giữ trên một năm và được sử dụng để tạo ra thu nhập khác ngoài hoạt động bình thường của công ty.

Nguồn: pixabay.com

Theo truyền thống, bảng cân đối kế toán chia tổng tài sản dài hạn thành các khoản đầu tư lâu dài, tài sản nhà máy hoặc tài sản cố định và tài sản vô hình. Bằng cách này, các nhà đầu tư có thể thấy công ty đang đầu tư bao nhiêu vào hoạt động của mình so với các hoạt động khác.

So sánh với các khoản đầu tư tạm thời

Tài khoản đầu tư vĩnh viễn khác rất nhiều so với tài khoản đầu tư tạm thời ở chỗ các khoản đầu tư tạm thời có thể được bán khá nhanh, trong khi các khoản đầu tư vĩnh viễn sẽ không được bán trong nhiều năm và trong một số trường hợp sẽ không bao giờ được bán.

Là một nhà đầu tư lâu dài có nghĩa là bạn sẵn sàng chấp nhận một số rủi ro để theo đuổi phần thưởng tiềm năng cao hơn và bạn có đủ khả năng để kiên nhẫn trong một thời gian dài hơn.

Một chứng khoán chịu lãi suất chỉ có thể tạo ra một vài điểm phần trăm lợi nhuận mỗi năm. Tuy nhiên, việc cổ phiếu tăng giá có thể tạo ra lợi nhuận hai con số và tăng danh mục đầu tư lên nhiều lần trong tương lai.

Đầu tư vĩnh viễn là gì?

Nếu đầu tư tạm thời liên quan đến việc bảo toàn vốn, thì đầu tư vĩnh viễn liên quan đến việc tạo ra của cải.

Một công ty thường không mua trái phiếu như một phần hoạt động của mình, trừ khi đó là một công ty đầu tư. Mua trái phiếu được coi là một khoản đầu tư cho một công ty sản xuất.

Đó là về việc tạo ra loại danh mục đầu tư sẽ mang lại thu nhập cho công việc kinh doanh sau này. Đó có thể là thu nhập phụ.

Đầu tư dài hạn có nghĩa là chấp nhận một lượng rủi ro nhất định để theo đuổi phần thưởng cao hơn. Điều này thường có nghĩa là các khoản đầu tư như cổ phiếu và bất động sản.

Phân loại trên bảng cân đối kế toán

Khi một công ty mẹ hoặc công ty khác mua trái phiếu hoặc cổ phiếu phổ thông như một khoản đầu tư, quyết định phân loại khoản đầu tư là tạm thời hay vĩnh viễn có một số tác động khá lớn đến cách các tài sản đó được định giá trên bảng cân đối kế toán.

Các khoản đầu tư ngắn hạn được thị trường đánh dấu và bất kỳ sự giảm giá nào đều được ghi nhận là lỗ.

Tuy nhiên, giá trị gia tăng không được ghi nhận cho đến khi mặt hàng được bán. Do đó, việc phân loại một khoản đầu tư trên bảng cân đối kế toán, dù là ngắn hạn hay dài hạn, đều có ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập ròng được báo cáo trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.

Đầu tư kinh doanh

Đầu tư kinh doanh có thể không phải là đầu tư vĩnh viễn. Tuy nhiên, một công ty có thể giữ khoản đầu tư với ý định bán nó trong tương lai xa hơn.

Các khoản đầu tư này được phân loại là "sẵn sàng để bán" miễn là ngày bán dự kiến ​​không trong vòng 12 tháng tới.

Các khoản đầu tư vĩnh viễn sẵn sàng để bán được ghi nhận theo giá gốc khi mua và sau đó được điều chỉnh để phản ánh giá trị hợp lý của chúng vào cuối mỗi kỳ.

Lãi hoặc lỗ nắm giữ chưa thực hiện được ghi nhận là "thu nhập khác" cho đến khi khoản đầu tư vĩnh viễn được bán.

Thu nhập từ các khoản đầu tư lâu dài

Trong các khoản đầu tư lâu dài, có một tình trạng khó xử gần như liên tục giữa an ninh và tăng trưởng. Bảo mật cung cấp khả năng bảo vệ số tiền đã đầu tư, nhưng không có nhiều tiềm năng trong tương lai.

Trên thực tế, với lãi suất ngày nay, các khoản đầu tư an toàn có thể mất tiền do lạm phát.

Đó là nơi mà sự tăng trưởng là cần thiết. Nó có rủi ro, nhưng những khoản đầu tư lâu dài tốt nhất sẽ lớn hơn những rủi ro đó và tăng số tiền lên gấp nhiều lần.

Vì không có cách nào để biết chắc chắn thu nhập tốt nhất sẽ là bao nhiêu, hoặc tránh những đợt suy thoái ngắn hạn, nên chiến lược tốt nhất là đầu tư vào tất cả các loại tài sản cùng một lúc.

Thu nhập cổ phiếu trung bình hàng năm, dựa trên S&P 500, là 10% mỗi năm. Điều đó bao gồm cả thu nhập từ vốn và thu nhập từ cổ tức.

Chuẩn bị để chịu đựng những thăng trầm

Rủi ro của các khoản đầu tư vĩnh viễn là chúng có thể mất giá trị tại bất kỳ thời điểm nào. Đó là những khoản đầu tư vốn, nhưng không được đảm bảo hoàn vốn.

Tuy nhiên, vì chúng tồn tại lâu dài nên chúng sẽ có cơ hội phục hồi trở lại. Mặc dù một khoản đầu tư có thể giảm 20% trong năm năm tới, nhưng nó có thể tăng gấp đôi hoặc gấp ba giá trị trong 10 năm tới.

Bạn cũng nên suy nghĩ dài hạn để tối đa hóa lợi nhuận đầu tư. Thay vì bán một cổ phiếu tạo ra lợi nhuận 50% trong 5 năm, bạn phải đợi lâu hơn, để có được 100% hoặc hơn.

Đừng nhấn mạnh quá mức tỷ lệ giá trên thu nhập

Các nhà đầu tư thường đánh giá cao tỷ lệ giá trên thu nhập, nhưng sẽ không khôn ngoan nếu quá chú trọng vào một chỉ số duy nhất. Tỷ lệ giá trên thu nhập được sử dụng tốt nhất cùng với các quy trình phân tích khác.

Chống lại sự lôi kéo của cổ phiếu giá rẻ

Một số người lầm tưởng rằng sẽ ít mất mát hơn từ các cổ phiếu định giá thấp. Tuy nhiên, nếu một cổ phiếu $ 5 giảm xuống còn $ 0 hoặc một cổ phiếu $ 75 cũng như vậy, thì 100% số tiền đầu tư ban đầu sẽ bị mất.

Các loại đầu tư vĩnh viễn

Hành động

Theo nhiều cách, cổ phiếu là khoản đầu tư lâu dài chính. Chúng có những ưu điểm sau:

- Chúng là những khoản đầu tư "trên giấy". Do đó, bạn không phải quản lý tài sản hoặc doanh nghiệp.

- Đại diện quyền sở hữu trong các công ty tạo ra lợi nhuận.

- Chúng có thể tăng giá trị trong dài hạn, thường là đáng kể.

- Nhiều cổ phiếu trả cổ tức, mang lại thu nhập không đổi.

- Hầu hết đều rất thanh khoản, cho phép bạn mua bán nhanh chóng và dễ dàng.

- Danh mục đầu tư có thể được phân bổ trong hàng chục công ty và ngành nghề khác nhau.

- Nó có thể được đầu tư xuyên biên giới quốc tế.

Trái phiếu dài hạn

Là chứng khoán cộng dồn lãi có kỳ hạn trên 10 năm. Có nhiều loại trái phiếu dài hạn khác nhau, chẳng hạn như trái phiếu công ty, chính phủ, thành phố và trái phiếu quốc tế.

Điểm hấp dẫn chính của trái phiếu thường là lãi suất. Vì bản chất là dài hạn, chúng thường trả lợi nhuận cao hơn so với chứng khoán có lãi suất ngắn hạn.

Rủi ro lớn nhất đối với trái phiếu là lãi suất sẽ tăng. Rủi ro là nó sẽ bị khóa vào trái phiếu trong nhiều năm, với lãi suất thấp hơn thị trường.

Nếu lãi suất giảm xuống dưới mức mà trái phiếu được mua, giá trị thị trường của trái phiếu có thể tăng lên.

Quỹ tương hỗ

Chúng hoạt động như danh mục đầu tư của một số lượng lớn cổ phiếu và trái phiếu khác nhau. Do sự đa dạng hóa đó, chúng có thể là một trong những khoản đầu tư dài hạn tốt nhất hiện có.

Tất cả những gì cần làm là phân bổ một số tiền vào một hoặc nhiều quỹ và số tiền đó sẽ được đầu tư thay mặt cho nhà đầu tư.

Các khoản tiền có thể được sử dụng để đầu tư vào thị trường tài chính theo bất kỳ cách nào bạn muốn.

Ví dụ, nếu bạn muốn đầu tư vào thị trường chung, bạn có thể chọn quỹ dựa trên chỉ số rộng, chẳng hạn như S&P 500. Các quỹ cũng có thể đầu tư vào cổ phiếu hoặc trái phiếu.

Bạn cũng có thể đầu tư vào các lĩnh vực thị trường cụ thể. Đó có thể là công nghệ cao, nơi mà một quỹ có chuyên môn đó được chọn.

Địa ốc

Bất động sản thường được nhắc đến như một giải pháp thay thế cho cổ phiếu như một khoản đầu tư lâu dài tốt nhất.

Cách cơ bản nhất để đầu tư vào bất động sản là sở hữu mặt bằng của riêng bạn. Không giống như các khoản đầu tư khác, bất động sản có thể mang lại lợi nhuận cao, đặc biệt nếu bạn là chủ sở hữu.

Ví dụ

Đất đai

Bản thân đất đai là tài sản dài hạn thường được sử dụng trong hoạt động của doanh nghiệp, nhưng nó không nhất thiết phải như vậy.

Ví dụ, một nhà sản xuất đang muốn mở rộng nhà máy của mình có thể mua 300 mẫu đất. Sử dụng 100 mẫu Anh để xây dựng nhà máy nhà máy.

Nhà sản xuất giữ lại 200 mẫu đất còn lại và hy vọng sẽ bán nó cho một công ty khác đang tìm kiếm không gian để mua trong khu công nghiệp.

Khu đất này được coi là một khoản đầu tư và không được sử dụng vào hoạt động của công ty. Do đó, nó được phân loại là một khoản đầu tư vĩnh viễn và không phải là một tài sản cố định.

Hành động tăng trưởng

Đây là những cổ phiếu công ty có sức hút chính là tăng trưởng dài hạn của chúng. Họ thường không chia cổ tức, nếu có thì rất thấp.

Lợi nhuận từ những cổ phiếu này có thể rất lớn. Hành động của Apple là một ví dụ tuyệt vời. Gần đây nhất là năm 1990, nó có thể được mua với giá dưới 1 đô la. Tuy nhiên, Apple hiện đang giao dịch ở mức xấp xỉ 208 USD / cổ phiếu.

Apple là một ví dụ về sự tăng trưởng thành công kinh điển. Có những câu chuyện thành công khác, nhưng có ít nhất một lượng tương đương các cổ phiếu tăng trưởng không bao giờ đi đến đâu.

Cổ phiếu cổ tức cao

Cổ phiếu có mức cổ tức cao được phát hành bởi các công ty mang lại một lượng thu nhập ròng đáng kể cho các cổ đông của họ. Những cổ phiếu này thường trả lợi nhuận cao hơn các khoản đầu tư có thu nhập cố định.

Ví dụ, trong khi lợi suất hiện tại của trái phiếu kho bạc Mỹ kỳ hạn 10 năm là 2,79%, các cổ phiếu chia cổ tức cao thường trả hơn 3% mỗi năm.

Ví dụ: AT&T, với tỷ suất cổ tức là 5,57%, Verizon, với tỷ suất cổ tức là 4,92% và General Electric, với tỷ suất cổ tức là 3,61%.

Họ cũng có triển vọng tăng giá vốn. Tuy nhiên, thu nhập giảm có thể gây khó khăn cho công ty trong việc trả cổ tức.

Người giới thiệu

1. Alexandra Twin (2019). Đầu tư dài hạn. Investopedia. Lấy từ: investmentopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 Lời khuyên để Đầu tư Dài hạn Thành công. Lấy từ: investmentopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Chiến lược & Sản phẩm Đầu tư Dài hạn Tốt nhất. Xu tài chính tốt. Lấy từ: goodfinancialcents.com.
4. Khóa học Kế toán của tôi (2019). Đầu tư dài hạn là gì? Lấy từ: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Năm nguyên tắc đầu tư dài hạn. Lấy từ: tiaa.org.
6. Wealth Pilgrim (2019). Đầu tư dài hạn là gì? Lấy từ: richpilgrim.com.