CHỦ NỢ: ĐẶC ĐIỂM, LOẠI VÀ VÍ DỤ - DUDAS - 2026

Một chủ nợ là một người, ngân hàng hoặc công ty khác đã cấp tín dụng hoặc đã mượn tiền cho một bên khác, mà nó được thiết kế để nhận lại trong tương lai. Bên được cấp tín dụng là khách hàng, người này bây giờ sẽ được gọi là con nợ.

Công ty cung cấp dịch vụ hoặc sản phẩm cho một cá nhân hoặc một công ty cũng được coi là chủ nợ mà không cần thanh toán ngay lập tức, do thực tế là khách hàng nợ công ty về các sản phẩm hoặc dịch vụ đã được cung cấp.

Nguồn: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác là một bộ phận quan trọng của các chủ nợ hoạt động trong nền kinh tế ngày nay, mặc dù thông qua sự phát triển của các chương trình như cho vay tư nhân, các cá nhân cũng có thể trở thành chủ nợ của các công ty.

Các công ty và cơ quan chính phủ tạo nên các chủ nợ bổ sung, những người có thể cung cấp tài chính cho các doanh nghiệp đang phát triển.

Thuật ngữ chủ nợ được sử dụng thường xuyên trong thế giới tài chính, đặc biệt là để chỉ các khoản vay ngắn hạn, trái phiếu dài hạn và cho vay mua nhà.

nét đặc trưng

Về cơ bản, mối quan hệ con nợ - chủ nợ tương tự như mối quan hệ khách hàng - nhà cung cấp. Bạn có thể là khách hàng và nhà cung cấp cùng một lúc, cũng như bạn có thể là con nợ và chủ nợ cùng một lúc.

Các khoản nợ cho các chủ nợ được báo cáo trên bảng cân đối kế toán của công ty dưới dạng nợ phải trả.

Hầu hết các bảng cân đối kế toán đều báo cáo số tiền mà các chủ nợ phải trả theo hai nhóm: nợ ngắn hạn và nợ dài hạn (hoặc dài hạn).

Cách chủ nợ kiếm tiền

Các chủ nợ kiếm tiền bằng cách tính lãi cho các khoản vay mà họ cung cấp cho khách hàng của họ.

Ví dụ, nếu một chủ nợ cho người vay 5.000 đô la với lãi suất 5%, người cho vay kiếm tiền vì lãi của khoản vay.

Đến lượt nó, chủ nợ chấp nhận một rủi ro nhất định, đó là người vay không thể trả khoản vay. Để giảm thiểu rủi ro này, các chủ nợ chỉ số lãi suất của họ theo mức độ tín nhiệm và lịch sử tín dụng của người đi vay.

Lãi suất thế chấp thay đổi dựa trên nhiều yếu tố, bao gồm cả số tiền ứng trước và bản thân chủ nợ. Tuy nhiên, mức độ tín nhiệm có tác động chính đến lãi suất.

Những người vay có xếp hạng tín dụng xuất sắc được coi là chủ nợ có rủi ro thấp. Do đó, những người vay này được hưởng lãi suất thấp.

Ngược lại, những người đi vay có điểm tín dụng thấp sẽ gặp nhiều rủi ro hơn đối với các chủ nợ. Để đối phó với rủi ro, các chủ nợ tính lãi suất cao hơn cho bạn.

Phải làm gì nếu một chủ nợ không được thanh toán

Nếu một chủ nợ không nhận được khoản trả nợ, thì họ có những nguồn lực nhất định để có thể thu nợ.

Nếu khoản nợ được bảo đảm bằng tài sản thế chấp, chẳng hạn như thế chấp hoặc cho vay mua ô tô, được bảo đảm bằng nhà và ô tô, thì chủ nợ có thể cố gắng thu hồi tài sản thế chấp này.

Trong các trường hợp khác mà khoản nợ không được đảm bảo, chủ nợ có thể đưa con nợ ra tòa với ý định cắt giảm tiền công của con nợ hoặc đảm bảo rằng một loại lệnh hoàn trả khác được đưa ra bởi tòa án.

Các chủ nợ cá nhân không có khả năng thu hồi một khoản nợ có thể đòi nợ trên tờ khai thuế như một khoản lỗ lãi vốn ngắn hạn. Muốn vậy, họ phải nỗ lực đáng kể để đòi được khoản nợ.

Chủ nợ và vụ phá sản

Nếu một con nợ quyết định nộp đơn phá sản, tòa án sẽ thông báo cho chủ nợ về thủ tục này. Trong một số trường hợp phá sản, tất cả các tài sản không cần thiết của con nợ được bán để trả nợ. Người được ủy thác phá sản thanh toán các khoản nợ theo thứ tự ưu tiên.

Các khoản nợ thuế và tiền cấp dưỡng thường được ưu tiên hàng đầu, cùng với các hình phạt hình sự, trả quá nhiều phúc lợi liên bang và một số khoản nợ khác.

Các khoản vay không có bảo đảm, giống như thẻ tín dụng, được ưu tiên sau cùng. Điều này mang lại cho các chủ nợ cơ hội ít nhất để thu hồi tiền từ con nợ trong quá trình phá sản.

Các loại

Nói chung, các chủ nợ có thể được phân loại theo hai cách, là cá nhân hoặc thực. Những người cho bạn bè hoặc gia đình bạn vay tiền là chủ nợ cá nhân.

Các chủ nợ thực sự, chẳng hạn như ngân hàng hoặc công ty tài chính, có hợp đồng pháp lý do người đi vay ký. Điều này cho phép người cho vay có quyền đòi bất kỳ tài sản thực nào của con nợ, chẳng hạn như bất động sản hoặc ô tô, nếu khoản vay bị vỡ nợ.

Chủ nợ cũng có thể được chia thành hai loại: có bảo đảm và không có bảo đảm. Chủ nợ có bảo đảm có tài sản thế chấp hoặc khoản phí, là một phần hoặc toàn bộ tài sản của công ty, để đảm bảo cho khoản nợ đó.

Ví dụ, đây có thể là một khoản thế chấp, trong đó tài sản thể hiện sự an toàn. Một chủ nợ không có thế chấp không phải trả phí đối với tài sản của công ty.

Các loại nợ

Sự phân biệt giữa nợ cấp cao và nợ cấp dưới là rất quan trọng đối với các chủ nợ và nhà đầu tư.

Nợ cấp cao được coi là ít rủi ro hơn so với nợ cấp dưới. Điều này là do nó là đầu tiên trong dòng thanh toán, sau khi các phương tiện thanh toán có sẵn.

Điều đó có nghĩa là lãi suất trả cho nợ kỳ hạn thấp hơn lãi suất trả cho nợ không có bảo đảm.

Ví dụ

Ví dụ về một chủ nợ là nhân viên công ty bị nợ lương và tiền thưởng. Ngoài ra, chính phủ còn nợ thuế và những khách hàng đã đặt cọc hoặc các khoản thanh toán trước khác.

Giả sử một tình huống với một chủ nợ thực sự, ngân hàng XYZ, người được tiếp cận để vay. Nếu bạn chấp thuận và cho vay tiền, ngân hàng XYZ sẽ trở thành chủ nợ.

Các cá nhân và doanh nghiệp có thể có nhiều chủ nợ cùng một lúc, cho nhiều loại nợ khác nhau.

Các ví dụ bổ sung về việc các chủ nợ mở rộng hạn mức tín dụng cho tiền hoặc dịch vụ bao gồm: các công ty tiện ích, câu lạc bộ sức khỏe, công ty điện thoại và công ty phát hành thẻ tín dụng.

Không phải tất cả các chủ nợ đều được coi là bình đẳng. Một số chủ nợ được coi là cấp trên so với những người khác, hoặc cấp cao, trong khi những người khác sẽ là cấp dưới.

Ví dụ, nếu Công ty XYZ phát hành trái phiếu, các trái chủ trở thành chủ nợ cấp cao của các cổ đông Công ty XYZ. Nếu sau này Công ty XYZ phá sản, trái chủ có quyền trả nợ trước cổ đông.

Người giới thiệu

1. Investopedia (2018). Con nợ. Lấy từ: investmentopedia.com.
2. Huấn luyện viên kế toán (2018). Sự phân biệt giữa con nợ và chủ nợ là gì? Lấy từ: Accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Chủ nợ. Lấy từ: investmentopedia.com.
4. Huấn luyện viên kế toán (2018). Chủ nợ là gì? Lấy từ: Accountingcoach.com.
5. Wikipedia, bách khoa toàn thư miễn phí (2018). Chủ nợ. Lấy từ: en.wikipedia.org.
6. Câu trả lời đầu tư (2018). Chủ nợ. Lấy từ: Investmentanswers.com.