DÒNG TIỀN DỰ KIẾN: NÓ BAO GỒM NHỮNG GÌ VÀ VÍ DỤ - DUDAS

Dòng tiền dự kiến là một ước tính về số tiền dự kiến đến và ra khỏi doanh nghiệp. Bao gồm tất cả thu nhập và chi phí dự kiến. Dự báo dòng tiền thường bao gồm khoảng thời gian 12 tháng. Tuy nhiên, các ước tính có thể bao gồm một khoảng thời gian ngắn hơn, chẳng hạn như một tháng hoặc một tuần.

Dòng tiền có thể cho biết một doanh nghiệp đang hoạt động như thế nào; bạn có thể thấy bao nhiêu tiền đang đi qua doanh nghiệp. Giống như nhiều con số tài chính của một công ty, dòng tiền có thể được dự báo.

Nguồn: pixabay.com

Sẽ rất thú vị khi có thể xem dòng tiền có thể trông như thế nào trong tương lai, điều này có thể được thực hiện với dòng tiền dự kiến. Ngay cả những công ty có tốc độ tăng trưởng tốt và doanh số bán hàng cao cũng có nguy cơ mắc nợ nhiều hơn khả năng chi trả trong một tháng nhất định.

May mắn thay, việc xem xét dự báo dòng tiền của bạn mỗi tháng có thể giúp bạn xác định các khoản thiếu hụt tiền mặt tiềm ẩn trong những tháng tới.

Dòng tiền dự kiến là gì?

Dự báo dòng tiền có thể cung cấp ý tưởng rõ ràng hơn về việc doanh nghiệp đang đi đến đâu và có thể thực hiện các cải tiến như thế nào.

Dự báo dòng tiền có thể giúp dự đoán tình trạng thặng dư hoặc thiếu hụt tiền mặt trong doanh nghiệp. Bạn có thể xem kỳ nào có nhiều thu nhập hơn hoặc nhiều chi phí hơn. Các dự báo cũng có thể được sử dụng để ước tính ảnh hưởng của một sự thay đổi có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh.

Ví dụ, thuê một nhân viên trong vài tháng tới. Tiền lương của nhân viên, thuế và các chi phí khác có thể được thêm vào dự báo. Như vậy, có thể thấy việc thuê nhân viên có thể ảnh hưởng đến dòng tiền như thế nào.

Nhiều dự báo dòng tiền có thể được thực hiện. Bạn có thể đưa ra dự báo cho một kịch bản lạc quan, một kịch bản bi quan và một kịch bản có thể xảy ra nhất. Điều này có thể giúp bạn thấy doanh nghiệp đang hoạt động như thế nào trong nhiều tình huống.

Sử dụng dòng tiền dự kiến

Nếu phải đi vay, có thể cần phải có một dòng tiền dự kiến để chứng minh khả năng thanh toán. Người cho vay có thể xem hoạt động kinh doanh như thế nào và đánh giá tính thanh khoản của nó dựa trên các ước tính.

Bạn có thể xác định xem doanh nghiệp có đang đáp ứng kỳ vọng hay không bằng cách xem xét các dự báo của mình, so sánh chúng với kết quả thực tế. Điều này có thể giúp xác định nơi cần điều chỉnh, chẳng hạn như cắt giảm chi phí.

Tuy nhiên, dự báo dòng tiền sẽ không bao giờ hoàn hảo. Đó là một phỏng đoán tinh tế. Bất chấp những điểm không hoàn hảo, những ước tính này có thể là những công cụ và hướng dẫn hữu ích.

Tầm quan trọng

Điều quan trọng là bởi vì nếu một doanh nghiệp hết tiền mặt và không thể có được nguồn tài chính mới, nó sẽ mất khả năng thanh toán. Dòng tiền là dòng máu sống của mọi doanh nghiệp.

Do đó, điều cần thiết là ban quản lý dự án những gì sẽ xảy ra với dòng tiền để đảm bảo rằng công ty có đủ vốn để tồn tại. Dưới đây là những lý do chính tại sao dòng tiền dự kiến lại quan trọng như vậy:

- Xác định trước khả năng thiếu hụt trong số dư tiền mặt. Hãy coi dòng tiền dự kiến như một hệ thống cảnh báo sớm. Đây là lý do quan trọng nhất cho một dòng tiền dự kiến.

- Đảm bảo rằng công ty có thể trả cho nhà cung cấp và nhân viên. Những nhà cung cấp không tính phí sớm thì doanh nghiệp sẽ ngừng cung cấp. Thậm chí còn tệ hơn nếu nhân viên không được trả lương đúng hạn.

- Phát hiện các vấn đề về thanh toán của khách hàng. Việc chuẩn bị dự báo khuyến khích công ty quan sát xem khách hàng đang trả nợ nhanh như thế nào.

Là một kỷ luật quan trọng của kế hoạch tài chính, dòng tiền dự kiến là một quá trình quản lý quan trọng, tương tự như việc chuẩn bị ngân sách kinh doanh.

Làm thế nào để tính toán dòng tiền dự kiến?

-Bắt đầu với số tiền mặt mà công ty có vào đầu kỳ. Tức là, tất cả các khoản thu nhập trừ đi tất cả các khoản chi phí từ kỳ trước.

- Nó được tính toán bao nhiêu tiền sẽ vào doanh nghiệp trong kỳ tiếp theo. Tiền mặt đến có thể bao gồm thu nhập, doanh số tín dụng trước đó và các khoản cho vay. Doanh số bán hàng trong tương lai được dự báo bằng cách xem xét xu hướng doanh thu từ các giai đoạn trước.

Bất kỳ yếu tố mới nào có thể khác với các kỳ trước đều phải được tính đến. Ví dụ: thêm một sản phẩm mới có thể dẫn đến doanh số bán hàng cao hơn.

- Tất cả các chi phí sẽ phải trả cho kỳ tiếp theo được ước tính. Cả chi phí biến đổi và chi phí cố định đều phải được xem xét. Chi phí biến đổi, như nguyên vật liệu, biến động theo doanh thu. Chi phí cố định không bị thay đổi theo doanh thu và bao gồm tiền thuê nhà, điện nước và bảo hiểm.

- Chi phí ước tính được trừ vào thu nhập ước tính. Kết quả là dòng tiền dự kiến của doanh nghiệp.

- Dòng tiền được cộng vào số dư đầu kỳ. Điều này sẽ cung cấp cho số dư cuối kỳ. Số này cũng sẽ là số dư đầu kỳ.

Thí dụ

Đây là một ví dụ về dòng tiền dự kiến của một công ty, được rút ngắn còn bốn tháng để rõ ràng và đơn giản:

Số dư đầu kỳ là số tiền sẽ có vào đầu mỗi tháng.

Trong thu nhập tiền mặt, tất cả số tiền nhập vào công ty mỗi tháng để thu từ bán tín dụng, bán hàng trực tiếp, cho vay, v.v.

Tổng thu nhập bằng tiền là tổng của tất cả các khoản thu nhập bằng tiền cho mỗi tháng.

Phiếu xuất quỹ liệt kê tất cả các chi phí mà doanh nghiệp có thể phải chịu mỗi tháng, chẳng hạn như tiền lương, các khoản phải trả cho nhà cung cấp, thanh toán tiền thuê và các khoản vay.

Trong tổng dòng tiền, tất cả các khoản chi được cộng vào, để xem chính xác số tiền sẽ xuất ra mỗi tháng.

Dòng tiền chỉ đơn giản là tổng thu nhập của bạn trong tháng trừ đi tổng chi phí của bạn trong tháng.

Điểm cuối cùng

Số dư tiền mặt hoạt động kinh doanh cuối kỳ là số tiền thực sự quan trọng từ dòng tiền dự kiến. Nếu các con số tổng thể là dương, có thể có thêm một số tiền để đầu tư trở lại công việc kinh doanh.

Nếu bạn thấy một con số âm trong bất kỳ tháng nào, bạn có thời gian để đánh giá các lựa chọn khác nhau để chuẩn bị cho doanh nghiệp đối phó với sự thăng trầm như vậy.

Người giới thiệu

Mike Kappel (2018). Cách tạo dự báo dòng tiền. Phần mềm Patriot. Lấy từ: Patriotsoftware.com.
Wells Fargo Works (2016). Tạo dự báo dòng tiền. Lấy từ: wellfargoworks.com.
Tim Berry (2019). Làm thế nào để Dự báo Dòng tiền. Kế hoạch. Lấy từ: article.bplans.com.
Wikipedia, bách khoa toàn thư miễn phí (2019). Dự báo dòng tiền. Lấy từ: en.wikipedia.org.
KashFlow (2019). Dự báo dòng tiền. Lấy từ: kashflow.com.

DÒNG TIỀN DỰ KIẾN: NÓ BAO GỒM NHỮNG GÌ VÀ VÍ DỤ - DUDAS - 2025

Dòng tiền dự kiến ​​là gì?