CHỦ NỢ THẾ CHẤP: KHÁI NIỆM VÀ VÍ DỤ - ARTE - 2025

Các một thế chấp creedores là những người hoặc công ty (vật lý hoặc pháp nhân) có một cụ thể quyền thực hiện hợp đồng cho vay thế chấp. Người thế chấp là người có quyền hợp pháp yêu cầu trả nợ bằng việc tịch biên tài sản; nó là một thủ tục đặc quyền.

Đây cũng là tên của một khoản mục tài sản trên bảng cân đối kế toán của công ty. Trong tài sản có một tài khoản là các chủ nợ khác nhau, bao gồm cả chủ nợ cầm cố và chủ nợ thế chấp.

Thông thường (mặc dù không phải lúc nào cũng vậy) các chủ nợ thế chấp là các tổ chức ngân hàng, nếu có sự vỡ nợ, có quyền thực hiện việc tịch biên tài sản nói trên đối với con nợ thế chấp. Khoản vay cầm cố này trao quyền cho bên nhận thế chấp bao gồm hai phần.

Hai phần này một mặt bao gồm lời hứa trả lại số tiền đã vay; và mặt khác, bảo đảm thông qua thế chấp bất động sản để đảm bảo cho lời hứa đó. Nếu bên có quyền không trả tiền thì bên nhận thế chấp thực hiện quyền của mình và giữ tài sản.

Nghĩa vụ trả nợ của con nợ thế chấp đối với bên nhận thế chấp được giữ nguyên trước và sau khi chuyển nhượng cho bên thế chấp mới. Con nợ chỉ phải trả tiền cho bên nhận thế chấp mới thay cho bên nhận thế chấp cũ.

Ý tưởng

Thuật ngữ chủ nợ thế chấp dùng để chỉ chủ nợ có quyền thế chấp tài sản thuộc sở hữu của bên kia: con nợ.

Đó là một quyền ngụ ý bảo đảm thu thập và được ưu tiên hơn các chủ nợ khác nếu tài sản bị thu giữ.

Quyền của bên nhận thế chấp

Bên nhận thế chấp có các quyền cụ thể để bảo vệ tài sản thế chấp nằm trong tay của con nợ và có thể thực hiện các hành vi làm tổn hại đến giá trị của nó:

- Có quyền yêu cầu đem tài sản, vật thế chấp ra bán đấu giá nếu con nợ không chấp hành nghĩa vụ thanh toán. Đây được gọi là một hành động thế chấp thực sự và nó là một vụ tịch thu tài sản.

- Có quyền yêu cầu bên nhận thế chấp là người đấu giá thành công đối tượng thế chấp đang chờ cấp tín dụng của mình.

- Có quyền đi sau khi người thế chấp, bất kể ai có tài sản, hoặc quyền sở hữu mà nó đã có được.

-Có quyền được cải thiện thế chấp của bạn nếu tài sản bị hư hỏng theo cách mà khoản nợ của bạn không thể được đảm bảo.

-Có quyền yêu cầu quản tài viên quản lý tài sản bị thiệt hại mà con nợ không từ bỏ sau khi được thông báo.

Chủ nợ đặc quyền

Nếu có nhiều hơn một chủ nợ, thì bên nhận thế chấp có một tình huống đặc quyền so với những người còn lại, vì nó có thể thực hiện bất kỳ hành động nào sau đây:

-Thủ tục tư pháp thế chấp.

-Thủ tục thứ tự.

-Thủ tục liên tiếp.

Bạn có thể sử dụng bất kỳ hành động nào để thực thi các quyền đặc quyền của mình, mặc dù việc thông thường là đi đến thủ tục thế chấp hoặc hành pháp tư pháp.

Nó chủ động hay bị động?

Chủ nợ thế chấp là một phần của tài khoản kế toán của công ty. Bất kỳ yếu tố nào có thể đại diện cho lợi ích hoặc sự suy giảm kinh tế đều được phản ánh trong bảng cân đối kế toán, nhưng câu hỏi đặt ra là: chúng làm điều đó như một tài sản hay một khoản nợ phải trả?

Sự khác biệt cơ bản giữa tài sản và nợ phải trả là tài sản mang lại sự cải thiện kinh tế trong tương lai, trong khi nợ phải trả đại diện và bao hàm một nghĩa vụ trong tương lai. Nếu có tỷ trọng tài sản cao hơn nợ phải trả trên bảng cân đối kế toán, đó là một chỉ số rõ ràng cho thấy doanh nghiệp kinh doanh có lãi và thành công.

Trách nhiệm pháp lý trong kế toán được coi là những gì một thể nhân hoặc pháp nhân phải hoặc có nghĩa vụ phải thực hiện. Trong trường hợp chủ nợ thế chấp là thế chấp phải trả, nghĩa vụ bằng bất động sản bảo đảm.

Sau đó, trong bảng cân đối kế toán, tài khoản của các chủ nợ thế chấp tăng lên khi có nguồn gốc các khoản vay mới có nguồn gốc là bất động sản làm tài sản thế chấp và sẽ giảm đi khi các khoản thanh toán định kỳ được thực hiện để giải quyết khoản vay thế chấp.

Các chủ nợ thế chấp là một tài khoản của trách nhiệm pháp lý, vì nó là số tiền của các khoản vay cầm cố mà pháp nhân hoặc thể nhân có nghĩa vụ phải trả.

Tài sản trong kế toán được coi là tài nguyên của một thể nhân hoặc pháp nhân; nghĩa là tài sản và quyền mà nó là chủ sở hữu. Thế chấp là một khoản nợ, và nếu bạn có những người có thế chấp, bạn sẽ mắc nợ.

Đó là các khoản nợ có bảo đảm trong đó bảo lãnh không chỉ đơn giản là sự tin tưởng vào nó, mà chủ nợ đòi quyền đối với một số tài sản của con nợ làm tài sản thế chấp.

Tùy thuộc vào loại tài sản mà bảo lãnh được thực hiện là tài sản cầm cố hay thế chấp; Nói cách khác, họ có thể là chủ nợ cầm cố hoặc chủ nợ thế chấp.

Ví dụ

ví dụ 1

Ông Goméz mua một căn nhà và ký thế chấp với ngân hàng để thanh toán chi phí căn nhà trong X năm. Ngân hàng là chủ thể cầm cố (bên nhận thế chấp).

Với tư cách là chủ thế chấp, ngân hàng có quyền nhận các khoản thanh toán định kỳ từ ông Gomez và thực thi các điều khoản của thế chấp.

Giống như một chiếc ô tô, một cổ phiếu hoặc thậm chí bản thân bất động sản, quyền sở hữu của một khoản vay thế chấp có thể được chuyển từ chủ thể này sang chủ thể khác.

Thế chấp được chuyển giao thông qua chuyển nhượng thế chấp, nghĩa là quyền của bên nhận thế chấp được chuyển giao cho bên thứ ba.

Chủ sở hữu mới của thế chấp trở thành bên nhận thế chấp và bên chuyển nhượng mất mọi quyền lợi và không còn là bên nhận thế chấp.

Ví dụ 2

Sau khi phát hành một khoản thế chấp có lợi cho ông Rodriguez, ngân hàng xanh (bên nhận thế chấp) bán khoản thế chấp này cho một ngân hàng khác, được gọi là ngân hàng xanh. Ngân hàng xanh trở thành chủ sở hữu mới của thế chấp (người nhận thế chấp).

Các khoản thanh toán sẽ được thực hiện có lợi cho ngân hàng xanh và nó sẽ là chủ sở hữu của tất cả các quyền đối với khoản thế chấp. Ngân hàng ban đầu không còn là một phần của thế chấp.

Người giới thiệu

1. Viện Thông tin Pháp lý. Luật thế chấp. Law.cornell.edu
2. SFGate. Định nghĩa về người thế chấp. Homeguide.sfgate.com
3. Hợp pháp. Luật thế chấp. publicgetlegal.com
4. Selva & Lorente (2018) Nội dung quyền của bên nhận thế chấp. Mortgage Lawyeralicante.com
5. Kế toán. Các tài khoản nợ chính. Accounting-unides.blogspot.com